金達威：收購誠信藥業(yè) 加碼布局上游原料

    事件：公司12 月2 日發(fā)布公告，擬出資3.073 億元購買江蘇誠信藥業(yè)有限公司86%股權。

    交易標的基本情況：誠信藥業(yè)是一家以生物酶技術為主導，與化學合成技術相結合的高新技術企業(yè)，主要生產醫(yī)藥原料、化妝品和膳食補充原料等,擁有豐富的酶庫資源。目前主要經營三大原料產品吡喹酮、奧拉西坦和β-煙酰胺單核苷酸，丙胺酰谷氨酰胺即將投產。公司產品通過了WHO 世衛(wèi)組織、歐盟EDQM(CEP)、美國FDA 注冊、日本醫(yī)藥品外國制造業(yè)者認定證。估值方面，誠信藥業(yè)于評估基準日總資產賬面價值33,746.96 萬元，總負債賬面價值21,395.84 萬元，凈資產賬面價值12,351.12 萬元。在持續(xù)經營的假設條件下，采用收益法評估股東全部權益價值36,000.00 萬元，增值23,648.88 萬元，增值率191.47%。

    本次交易主要目的系擴大公司在原料產業(yè)的布局，同時協同發(fā)展酶催化綠色技術。本次交易完成后，誠信藥業(yè)現有業(yè)務將擴大公司在原料產業(yè)的布局，同時，公司可利用其現有的酶技術平臺，著力發(fā)展酶催化綠色技術，與公司業(yè)務體系形成協同關系，為公司提供更具創(chuàng)新性的，成本效益顯著且綠色環(huán)保工藝技術，提升公司產品的綜合競爭能力，加快公司實現大健康領域的戰(zhàn)略發(fā)展目標，為股東創(chuàng)造更大的價值，符合公司中長期的發(fā)展戰(zhàn)略。

    交易完成后，誠信藥業(yè)將作為公司控股子公司被納入公司合并報表范圍內，對公司2020 年度的經營業(yè)績不會造成較大影響，對公司未來業(yè)務發(fā)展和經營業(yè)績提升將產生積極影響。財務數據顯示，截至2020 年8 月31日，誠信藥業(yè)資產總額3.37 億元，凈資產1.24 億元；2019 年和2020 年前8 個月，實現營業(yè)收入分別為9833.15 萬元和1.17 億元，凈利潤分別為-4664.3 萬元以及1331.16 萬元。